親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。

不想子女爭產、祖墳遭賣 專家教你「新3不」避遺產狗血劇

2017-09-05 10:00:00聯合報 記者孫中英/台北報導

專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/...
專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/中壽提供

外商銀行統計,在台灣擁有100萬美元(約台幣3000萬元)資產的至少65萬人,這些為數不少的台灣高資產族,最好能事先規畫,讓財富順利傳承。瑞銀專家認為,財富傳承有「新三不」;一是不要只用一種工具、二是遺囑該寫的要寫,但「不要寫成遺訓」;三是財富規模夠大者,不能只靠一種信託方式,要同時做「財富和股權」信託,才能確保「財富本金不分散,家族股權不流失」。

1.不要只用一種工具

瑞銀台灣區財富管理副董事長劉瑞霖說,台灣高資產族談到傳承規畫,總有不少心理障礙,有人嫌觸霉頭,有人自認老當益壯,遲不願認真面對「傳承財富」這件事,結果時間到了,兩腳一伸,很多人連遺囑都沒寫就走了,屆時只能靠「民法繼承」,卻經常因為規畫不夠周延,引發家族紛爭,沒紛爭的,也可能因為子孫不願經營,而賣掉公司,導致財富無法傳承三代。

劉瑞霖說,財富傳承方式,有「遺囑、基金會(財團法人)、家族控股公司及各式信託」等工具,若財富夠大,不要只用一種方式;但台灣有錢人偏愛成立「投資公司(家族控股公司)」和基金會,很容易顧此失彼。

劉瑞霖認為「基金會」不是一個好的財富傳承工具,因為基金會目的應是「做公益」;但實務上,卻有很多基金會因為持有家族公司股票,「過度積極參與家族事業經營」,導致市場已出現修法聲浪,要修掉這種「基金會等同家族控股公司」的怪現象。

2.不要把遺囑寫成遺訓

劉瑞霖說,若財富大、家族成員多,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚;偏偏台灣許多有錢的掌門人都是「第一代創業家」,生前總是「喊水會結凍」,寫遺囑時通篇只有大原則,「多是精神訓話,卻沒有實質配套」,這樣「遺囑很容易就變成遺訓」,結論就是人走後,紛爭不斷。

劉瑞霖說,像長榮大家長張榮發,若希望張國煒能主掌長榮航空,生前最好先將其他房子女擁有的長榮股權先行移轉給張國煒,若生前沒有做到,就要在遺囑中寫明。

劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張...
劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張國煒。 圖/報系資料照片

3.不要只做一種信託

劉瑞霖說,要用信託工具落實財富傳承,可選擇「財富信託或股權信託」,但若想確保「家族財富(本金)永不分散」,且家族企業股權「永不流失」,建議兩種信託都做。

很多企業主一聽到,「信託」後,財產或股權將由「受託機構(銀行)」持有,就打退堂鼓。但劉瑞霖說,財產本金或股權信託後,雖由銀行持有,但銀行一切行事,會依照「信託契約」約定;舉例來說,銀行雖持有股權,但這筆股權「投票權如何行使」,還是依照「委託人(多半是企業主本人)」指示,且這筆股權因為不再適用民法繼承,也不用擔心哪天會被子孫賣掉,所以保證「永不流失」。

劉瑞霖舉了兩個例子,凸顯不做信託會有問題。一是在屏東曾有個「地主家族」,50年代許多台灣人年收入都還不夠買張出國機票時,這個家族就經常飛到奧地利維也納,只為了聽場音樂會,但家族財富傳承工具中「沒有信託」,沒法讓財富集中,最後整個家族的錢財「就這麼花光光了」。

另外,高雄某望族是台灣5大家族之一,在政商界曾舉足輕重。劉瑞霖說,這家曾有一代傳了5房子孫,大家長以成立投資公司方式,讓5房子孫共同持有家族高達10多萬坪的房地產;後來有一房將投資公司股權賣給私募基金,賣出去的股分還控有家族祖墳,被痛批不孝,逼得其他子孫再花錢把股權買回來。但若事先做了信託,家族企業股權就不能說賣就賣。

資誠聯合會計師事務所調查,亞洲企業具有成功接班計畫的比率「比歐美低」,而台灣已擬出接班計畫的企業「又比港、星及中國大陸都低」。但台灣家族企業接班糾紛頻傳,劉瑞霖認為,還有兩個關鍵;一是「兒子太多」,二是「性別不平等」。

台灣很多有錢家族,都會有「幾房」的問題,大家長過世後,各房爭產新聞時不時就會登上媒體版面。劉瑞霖認為,兒子多的大家族,其實可學學日本和歐洲只傳「嫡長子」制;他舉例,日本著名的「法師溫泉旅館」,在西元718年開業,現在已傳到第46代,綿延將近1300年的祕訣就是家產只傳給嫡長子,若家族中有「超過一個兒子」,就給創業資金,請他自行創業。

劉瑞霖說,法國知名的超市集團歐尚,也採類似方式傳承,有離開歐尚的下一代子孫外出自創「迪卡儂」品牌,成為極成功的運動用品量販店。

性別不均 台灣傳承大問題

劉瑞霖說,台灣家族傳承中,最不公平的應該就是「性別不均」,很多家族中的女性,無法得到分文資產。他舉例,像之前鬧上法院的台北松山某寺廟爭產一事,大家長雖有6名子女,但5個都是女兒、只有1個兒子,大家長先將價值數10億元的土地過戶給唯一的兒子,但要求兒子每月須給付30萬元零用金。

但後來這位大家長摔傷成為植物人,兒子一毛錢也不再給付。幾個姐姐最後告上法院,二審雖判決兒子須再給付父親零用金,但傳統重男輕女觀念,讓整個家族感情已經破裂。

延伸閱讀

富過三代 家族信託風行

富過三代 家族信託風行

家族企業多 成功接班比率不高

家族企業多 成功接班比率不高

台灣企業 想傳子多過傳賢

台灣企業 想傳子多過傳賢

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

分享給好友加入udn

相關新聞

網紅政治下…蔡賴柯吳朱 2020可以這樣選

2019-01-19

油車、電車誰省錢?試算差1倍!還有1樣沒算到

2019-01-19

部長為何當不了網紅?小編老實分享江湖一點訣

2019-01-19

王子復仇?陳致中戰韓國瑜 大輸當年「俠客對嫖客」

2019-01-18

小英逛街阿春唱歌…不拚治國拚網紅 2020決戰直播?

2019-01-18

還在臉書分享10年前的你嗎?當年政壇大咖長這樣!

2019-01-17

我戰機CP值評比!貴而無當是它 重大戰技還輸經國號

2019-01-17

不是宋楚瑜!政治「接地氣」老玩家 連蔣經國也說讚

2019-01-17

口譯哥風波…柯P躺著也中槍 「不管是愛是恨,世堅牽絆一生」

2019-01-16

管中閔上任「不是結束」 還有這些劇碼歹戲拖棚中

2019-01-16

質詢韓國瑜 陳致中臉書徵妙計 網友獻「十大酷刑」

2019-01-15

別只傻傻繳保費…人生三階段 記得健檢你的保單

2019-01-15

上台都好會說… 蔡英文的閣揆,燃燒你的小宇宙了嗎?

2019-01-15

當年助扁治國的童子軍 現在何去何從?

2019-01-14

大巨蛋狗血劇演不完 柯文哲4首長「陣亡」 個個有冤情

2019-01-14

電火球為何能再戰江湖?揭露民進黨選閣揆潛規則

2019-01-14

柯P沉默侯行動 韓總獨領風騷…新科首長執行力比一比

2019-01-13

男版吳音寧!口譯哥由藍轉綠 全因前女友爸爸一件事

2019-01-13

老戲碼能感動誰?鯰魚、炮灰選總統 要天王們別再演

2019-01-12

兩個上司全是前下屬…蘇貞昌回鍋閣揆 7件你不知道的事

2019-01-12

全台最熱觀光局長 「老招」扯出馮光遠20年糾纏

2019-01-11

丞相起風了!翻開賴揆功德簿 多少幹話跌入人間

2019-01-11

「韓流」過後 政壇網戰賣萌賣暖買人氣

2019-01-10

沒了賴揆…謝龍介拔劍四顧 拚立委想監督誰?

2019-01-10

「柯韓會」愈說愈拖 那人捅的刀 已從外傷變隱疾?

2019-01-09

馬政府消費券救經濟 蔡政府稅收紅利救自己?

2019-01-09

柯P快學學!韓家「秘技」這樣收服王世堅

2019-01-08

「九二共識」藍營尷尬各表...網路先開戰

2019-01-08

韓國瑜成「金句製造機」 別人為何學不來

2019-01-07

2019外幣大體檢!避險炒短放長 不同幣種各擁勝場

2019-01-07

被航空城害到!黑貓機棚爛 國寶機快放成廢鐵

2019-01-07

白冰冰行銷高雄被酸 縣市觀光大使「質感」大評比

2019-01-05

誰說女孩不乖?逼宮小英 四大老之心路人皆知

2019-01-05

藍綠逼宮大戲…馬英九出場最多次 蔡英文能撐到何時

2019-01-04

以為自己萬能 李遠哲是總統背後靈?

2019-01-03

朱立倫總統攻略主旋律 為何是「排隊安檢+燒餅豆漿」

2019-01-03

賴內閣28天辭6人!跛鴨戰隊 還要空轉台灣多久?

2019-01-03

忽冷忽熱的兩岸關係 雙方喊話軟硬過招40年

2019-01-02

小英出手4個必須…數十年來多少數字密碼 兩岸步步驚心

2019-01-02

柯文哲2020暖身操踩到雷 一句「假新聞」 信不信由你

2019-01-02

熱門文章

我戰機CP值評比!貴而無當是它 重大戰技還輸經國號

2019-01-17

還在臉書分享10年前的你嗎?當年政壇大咖長這樣!

2019-01-17

人類吃的完全不對!2種食物太夭壽 4種食物救地球

2019-01-18

大巨蛋狗血劇演不完 柯文哲4首長「陣亡」 個個有冤情

2019-01-14

別只傻傻繳保費…人生三階段 記得健檢你的保單

2019-01-15

公主逃家照樣處決 沙國女逃亡路 「賭命」只是基本

2019-01-14

當年助扁治國的童子軍 現在何去何從?

2019-01-14

油車、電車誰省錢?試算差1倍!還有1樣沒算到

2019-01-19

不是宋楚瑜!政治「接地氣」老玩家 連蔣經國也說讚

2019-01-17

部長為何當不了網紅?小編老實分享江湖一點訣

2019-01-19

想領勞保老年年金? 遺屬沒過「4關」就落空

2019-01-08

兩個上司全是前下屬…蘇貞昌回鍋閣揆 7件你不知道的事

2019-01-12

不是神話!嫦娥帶著這件「寶貝」奔月 要拚月球上開花

2019-01-17

推車搬樹換尿布 警傻眼:我到底上什麼班!

2019-01-18

新血大斷層! 不只5缺 台灣還有這一缺

2019-01-13

「哈爾濱河智苑」胸狠…那年我們追的正妹 現在變這樣子

2019-01-10

學測英文搶高分!洞察陷阱題 還得熟練9大技巧

2018-12-27

學測倒數!國文猜題指南 熟悉4趨勢 還要做3件事

2018-12-26

快!先繳1508元 國保就可月領4816元

2019-01-07

男版吳音寧!口譯哥由藍轉綠 全因前女友爸爸一件事

2019-01-13

學測數學想拿高分 先破解3大迷思、抓住4大要訣

2018-12-29

貴婦奈奈逃加國!1張證件+1個協議…台灣動不了她

2019-01-10

下個華為?5億人瘋玩App 也藏間諜DNA

2019-01-18

圖解/英國會史上最大打臉 梅伊可能的3種下場

2019-01-16

筷子怎麼了?奢侈品牌「激怒行銷」秒丟人民幣江山

2019-01-12

學測社會衝刺:公投、兩岸、貿易戰…抓準關鍵字 勝過「背多分」

2018-12-30

自然學測怎麼衝刺?4科老師幫畫「超級重點」!

2018-12-28

質詢韓國瑜 陳致中臉書徵妙計 網友獻「十大酷刑」

2019-01-15

此生必去!觀光局推台灣世界級景點...你去過幾個?

2018-12-22

王子復仇?陳致中戰韓國瑜 大輸當年「俠客對嫖客」

2019-01-18

電火球為何能再戰江湖?揭露民進黨選閣揆潛規則

2019-01-14

以為自己萬能 李遠哲是總統背後靈?

2019-01-03

柯P沉默侯行動 韓總獨領風騷…新科首長執行力比一比

2019-01-13

年輕人有感 有錢人更有感!紅包之亂後 小英沒說的事...

2019-01-11

偏不直播! 印度普選狂拍政治電影 吸票又撈金

2019-01-19

老戲碼能感動誰?鯰魚、炮灰選總統 要天王們別再演

2019-01-12

柯P快學學!韓家「秘技」這樣收服王世堅

2019-01-08

公費子宮頸癌疫苗怎麼打?十大妳該知的Q&A

2018-12-22

全台最熱觀光局長 「老招」扯出馮光遠20年糾纏

2019-01-11

被航空城害到!黑貓機棚爛 國寶機快放成廢鐵

2019-01-07

商品推薦

留言