親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。

不想子女爭產、祖墳遭賣 專家教你「新3不」避遺產狗血劇

2017-09-05 10:00:00聯合報 記者孫中英/台北報導

專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/...
專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/中壽提供

外商銀行統計,在台灣擁有100萬美元(約台幣3000萬元)資產的至少65萬人,這些為數不少的台灣高資產族,最好能事先規畫,讓財富順利傳承。瑞銀專家認為,財富傳承有「新三不」;一是不要只用一種工具、二是遺囑該寫的要寫,但「不要寫成遺訓」;三是財富規模夠大者,不能只靠一種信託方式,要同時做「財富和股權」信託,才能確保「財富本金不分散,家族股權不流失」。

1.不要只用一種工具

瑞銀台灣區財富管理副董事長劉瑞霖說,台灣高資產族談到傳承規畫,總有不少心理障礙,有人嫌觸霉頭,有人自認老當益壯,遲不願認真面對「傳承財富」這件事,結果時間到了,兩腳一伸,很多人連遺囑都沒寫就走了,屆時只能靠「民法繼承」,卻經常因為規畫不夠周延,引發家族紛爭,沒紛爭的,也可能因為子孫不願經營,而賣掉公司,導致財富無法傳承三代。

劉瑞霖說,財富傳承方式,有「遺囑、基金會(財團法人)、家族控股公司及各式信託」等工具,若財富夠大,不要只用一種方式;但台灣有錢人偏愛成立「投資公司(家族控股公司)」和基金會,很容易顧此失彼。

劉瑞霖認為「基金會」不是一個好的財富傳承工具,因為基金會目的應是「做公益」;但實務上,卻有很多基金會因為持有家族公司股票,「過度積極參與家族事業經營」,導致市場已出現修法聲浪,要修掉這種「基金會等同家族控股公司」的怪現象。

2.不要把遺囑寫成遺訓

劉瑞霖說,若財富大、家族成員多,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚;偏偏台灣許多有錢的掌門人都是「第一代創業家」,生前總是「喊水會結凍」,寫遺囑時通篇只有大原則,「多是精神訓話,卻沒有實質配套」,這樣「遺囑很容易就變成遺訓」,結論就是人走後,紛爭不斷。

劉瑞霖說,像長榮大家長張榮發,若希望張國煒能主掌長榮航空,生前最好先將其他房子女擁有的長榮股權先行移轉給張國煒,若生前沒有做到,就要在遺囑中寫明。

劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張...
劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張國煒。 圖/報系資料照片

3.不要只做一種信託

劉瑞霖說,要用信託工具落實財富傳承,可選擇「財富信託或股權信託」,但若想確保「家族財富(本金)永不分散」,且家族企業股權「永不流失」,建議兩種信託都做。

很多企業主一聽到,「信託」後,財產或股權將由「受託機構(銀行)」持有,就打退堂鼓。但劉瑞霖說,財產本金或股權信託後,雖由銀行持有,但銀行一切行事,會依照「信託契約」約定;舉例來說,銀行雖持有股權,但這筆股權「投票權如何行使」,還是依照「委託人(多半是企業主本人)」指示,且這筆股權因為不再適用民法繼承,也不用擔心哪天會被子孫賣掉,所以保證「永不流失」。

劉瑞霖舉了兩個例子,凸顯不做信託會有問題。一是在屏東曾有個「地主家族」,50年代許多台灣人年收入都還不夠買張出國機票時,這個家族就經常飛到奧地利維也納,只為了聽場音樂會,但家族財富傳承工具中「沒有信託」,沒法讓財富集中,最後整個家族的錢財「就這麼花光光了」。

另外,高雄某望族是台灣5大家族之一,在政商界曾舉足輕重。劉瑞霖說,這家曾有一代傳了5房子孫,大家長以成立投資公司方式,讓5房子孫共同持有家族高達10多萬坪的房地產;後來有一房將投資公司股權賣給私募基金,賣出去的股分還控有家族祖墳,被痛批不孝,逼得其他子孫再花錢把股權買回來。但若事先做了信託,家族企業股權就不能說賣就賣。

資誠聯合會計師事務所調查,亞洲企業具有成功接班計畫的比率「比歐美低」,而台灣已擬出接班計畫的企業「又比港、星及中國大陸都低」。但台灣家族企業接班糾紛頻傳,劉瑞霖認為,還有兩個關鍵;一是「兒子太多」,二是「性別不平等」。

台灣很多有錢家族,都會有「幾房」的問題,大家長過世後,各房爭產新聞時不時就會登上媒體版面。劉瑞霖認為,兒子多的大家族,其實可學學日本和歐洲只傳「嫡長子」制;他舉例,日本著名的「法師溫泉旅館」,在西元718年開業,現在已傳到第46代,綿延將近1300年的祕訣就是家產只傳給嫡長子,若家族中有「超過一個兒子」,就給創業資金,請他自行創業。

劉瑞霖說,法國知名的超市集團歐尚,也採類似方式傳承,有離開歐尚的下一代子孫外出自創「迪卡儂」品牌,成為極成功的運動用品量販店。

性別不均 台灣傳承大問題

劉瑞霖說,台灣家族傳承中,最不公平的應該就是「性別不均」,很多家族中的女性,無法得到分文資產。他舉例,像之前鬧上法院的台北松山某寺廟爭產一事,大家長雖有6名子女,但5個都是女兒、只有1個兒子,大家長先將價值數10億元的土地過戶給唯一的兒子,但要求兒子每月須給付30萬元零用金。

但後來這位大家長摔傷成為植物人,兒子一毛錢也不再給付。幾個姐姐最後告上法院,二審雖判決兒子須再給付父親零用金,但傳統重男輕女觀念,讓整個家族感情已經破裂。

延伸閱讀

富過三代 家族信託風行

富過三代 家族信託風行

家族企業多 成功接班比率不高

家族企業多 成功接班比率不高

台灣企業 想傳子多過傳賢

台灣企業 想傳子多過傳賢

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

分享給好友加入udn

相關新聞

好康又傳家!散戶搶買這種美元保單

2018-11-13

鈔票送進每家信箱 這樣為何不算賄選?

2018-11-13

故宮擴建閉館3年 國寶南漂背後原因是...

2018-11-12

不只是軍歌!韓國瑜陳其邁為何都「夜襲」這票人談心?

2018-11-12

孫中山自爆「愛讀書更愛女人」 還有62個…

2018-11-12

煖、燁怎麼念? 候選人姓名奇特 選票印錯選舉延後結果...

2018-11-11

小英打統獨牌救其邁 但史上這樣做的都落選市長了

2018-11-11

唱夜襲就變態? 韓國瑜靠軍歌追老婆...他愛唱到放入專輯

2018-11-10

十大罪狀...「討厭民進黨 」變全台最大黨

2018-11-10

跟韓國瑜「夜襲」有拚 當年競選神曲超洗腦

2018-11-09

學學韓國瑜!選舉沒「選味」 嗆出百姓心聲最對味

2018-11-09

高雄市長風向有多亂?組頭「縮了」寧可退錢不開盤

2018-11-09

南台灣「最長魔咒」 韓國瑜會是打破它的第一人?

2018-11-09

餘毒、黑寡婦、撿屍大隊…政治人物竟這樣看「她們」

2018-11-08

韓國瑜、陳其邁造勢尬場 人氣真假...聽內行人細說眉角

2018-11-08

加強戰備?股票上市?「美航母」轟出太平島4種可能

2018-11-08

韓國瑜金句瘋傳 關鍵是這8個字

2018-11-07

這5種人比北漂族還慘 九合一選舉想投還投不了

2018-11-07

豬隊友連環自爆 韓國瑜逆風高飛 他慘被流彈掃到

2018-11-06

領月退?先盤算能否活7年 否則保費恐捐國家 想給子女都難

2018-11-06

爭南海空優 陸殲-20換裝迷彩變變變

2018-11-05

六都辯辯辯!陳其邁避戰變求戰 柯文哲還能老神在在?

2018-11-05

派里級拚場!為何國造多年 還要買美國退役艦?

2018-11-05

選戰耳語「步步驚心」 不只韓國瑜...他們也被謠言纏身

2018-11-04

選舉開飯!韓國瑜1瓶水 來這邊...8菜1湯每天吃掉6隻鵝

2018-11-03

勝選險中求?選前辭官看似破釜沉舟 但歷史上達陣有幾個?

2018-11-03

牽手護票!韓國瑜靠什麼偷老婆心 侯友宜背後不露臉的女人

2018-11-02

天涯海角我都去!馬英九鐵人式輔選 比韓流更狂

2018-11-02

丟蛋、飛鞋、吐口水 馬英九才是萬磁王

2018-11-01

韓國瑜痛宰陳其邁? 被選舉假籤詩惡搞還有他...

2018-11-01

韓國瑜心中住著1個令狐沖 小英怎從小龍女被說成滅絕師太?

2018-11-01

第4屆「期貨鑽石獎」 36家期貨菁英 共創50座獎項榮耀

2018-10-31

陳其邁小編幹話「戴耳塞」 這輛宣傳車卻被讚「有溫度」

2018-10-31

出事了都不用下台 誰賜高雄幫免死金牌?

2018-10-31

「韓式禿」迷倒馬英九!禿對了 住宿免費吃麵打折

2018-10-30

有買不一定賠!業務偷偷說...4個實支實付醫療險地雷

2018-10-30

抹黃韓國瑜 邱議瑩今年能進幹話排行榜前10嗎

2018-10-30

「贈與」送房、給錢太普通?有錢人送這個…

2018-10-29

糗!海外刷卡刷不過…出國前你漏做這3件事?

2018-10-29

除了韓國瑜… 天王助選員馬、扁人氣更勝從前?

2018-10-29

熱門文章

十大罪狀...「討厭民進黨 」變全台最大黨

2018-11-10

犧牲北故宮救南院?細數南故宮7個扶不起的DNA

2018-11-13

領月退?先盤算能否活7年 否則保費恐捐國家 想給子女都難

2018-11-06

韓國瑜、陳其邁造勢尬場 人氣真假...聽內行人細說眉角

2018-11-08

學學韓國瑜!選舉沒「選味」 嗆出百姓心聲最對味

2018-11-09

小英打統獨牌救其邁 但史上這樣做的都落選市長了

2018-11-11

不只是軍歌!韓國瑜陳其邁為何都「夜襲」這票人談心?

2018-11-12

高雄市長風向有多亂?組頭「縮了」寧可退錢不開盤

2018-11-09

鈔票送進每家信箱 這樣為何不算賄選?

2018-11-13

貓奴必看!宋朝就有逗貓棒 原來古代萌貓長這樣

2018-11-08

把礁變島 中共南海領土暴增百萬倍 我們太平島…

2018-11-13

跟韓國瑜「夜襲」有拚 當年競選神曲超洗腦

2018-11-09

豬隊友連環自爆 韓國瑜逆風高飛 他慘被流彈掃到

2018-11-06

大規模槍擊案「幾乎每天有」 美國人自救…只能自我催眠

2018-11-12

好康又傳家!散戶搶買這種美元保單

2018-11-13

陸KTV點不到「聖誕結」等神曲 網民哀嚎:難道唱國歌

2018-11-11

墓仔埔也敢去! 他的墓...美到成打卡聖地 還獲建築大獎

2018-11-07

韓國瑜金句瘋傳 關鍵是這8個字

2018-11-07

派里級拚場!為何國造多年 還要買美國退役艦?

2018-11-05

故宮擴建閉館3年 國寶南漂背後原因是...

2018-11-12

煖、燁怎麼念? 候選人姓名奇特 選票印錯選舉延後結果...

2018-11-11

選舉開飯!韓國瑜1瓶水 來這邊...8菜1湯每天吃掉6隻鵝

2018-11-03

這5種人比北漂族還慘 九合一選舉想投還投不了

2018-11-07

想少繳遺產稅 這4大地雷千萬別踩到

2018-10-24

韓國瑜為何爆紅? 盤點「用生命在助攻」的對手與隊友

2018-10-22

南台灣「最長魔咒」 韓國瑜會是打破它的第一人?

2018-11-09

珠海航展讓航空迷大飽眼福 不過最紅的還是殲-20機娘

2018-11-07

唱夜襲就變態? 韓國瑜靠軍歌追老婆...他愛唱到放入專輯

2018-11-10

周末衝花博必看!在地6大私房美食 內行人都來這吃

2018-11-04

抹黑我不怕!學韓國瑜幽默術 要對手笑到服氣

2018-10-21

川普讓人頭痛? 但靠這2招...催出半世紀來最高投票率

2018-11-11

墜機處離岸不遠 獅航黑盒子34船、800大軍找得好辛苦

2018-11-01

戴資穎、郭婞淳的東奧夢 紀政你想到了嗎?

2018-10-15

陳其邁小編幹話「戴耳塞」 這輛宣傳車卻被讚「有溫度」

2018-10-31

漫畫教科普…機械式CPR 讓搶命途中多出一雙手

2018-11-09

一句話讓名嘴語塞 韓國瑜小編戰力爆表這樣練成的

2018-10-20

租稅有好康 小房東竟然可以這樣省!

2018-11-05

說聞解字/股利肥了誰?

2018-11-03

韓國瑜痛宰陳其邁? 被選舉假籤詩惡搞還有他...

2018-11-01

這些人投勞保沒用!保費不退、年資也不算

2018-10-19

商品推薦

留言