親愛的網友:
為確保您享有最佳的瀏覽體驗,建議您提升您的 IE 瀏覽器至最新版本,感謝您的配合。

不想子女爭產、祖墳遭賣 專家教你「新3不」避遺產狗血劇

2017-09-05 10:00:00聯合報 記者孫中英/台北報導

專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/...
專家建議,中高資產族,應及早透過適當工具,做好家族財富傳承,減少可能紛爭。 圖/中壽提供

外商銀行統計,在台灣擁有100萬美元(約台幣3000萬元)資產的至少65萬人,這些為數不少的台灣高資產族,最好能事先規畫,讓財富順利傳承。瑞銀專家認為,財富傳承有「新三不」;一是不要只用一種工具、二是遺囑該寫的要寫,但「不要寫成遺訓」;三是財富規模夠大者,不能只靠一種信託方式,要同時做「財富和股權」信託,才能確保「財富本金不分散,家族股權不流失」。

1.不要只用一種工具

瑞銀台灣區財富管理副董事長劉瑞霖說,台灣高資產族談到傳承規畫,總有不少心理障礙,有人嫌觸霉頭,有人自認老當益壯,遲不願認真面對「傳承財富」這件事,結果時間到了,兩腳一伸,很多人連遺囑都沒寫就走了,屆時只能靠「民法繼承」,卻經常因為規畫不夠周延,引發家族紛爭,沒紛爭的,也可能因為子孫不願經營,而賣掉公司,導致財富無法傳承三代。

劉瑞霖說,財富傳承方式,有「遺囑、基金會(財團法人)、家族控股公司及各式信託」等工具,若財富夠大,不要只用一種方式;但台灣有錢人偏愛成立「投資公司(家族控股公司)」和基金會,很容易顧此失彼。

劉瑞霖認為「基金會」不是一個好的財富傳承工具,因為基金會目的應是「做公益」;但實務上,卻有很多基金會因為持有家族公司股票,「過度積極參與家族事業經營」,導致市場已出現修法聲浪,要修掉這種「基金會等同家族控股公司」的怪現象。

2.不要把遺囑寫成遺訓

劉瑞霖說,若財富大、家族成員多,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚;偏偏台灣許多有錢的掌門人都是「第一代創業家」,生前總是「喊水會結凍」,寫遺囑時通篇只有大原則,「多是精神訓話,卻沒有實質配套」,這樣「遺囑很容易就變成遺訓」,結論就是人走後,紛爭不斷。

劉瑞霖說,像長榮大家長張榮發,若希望張國煒能主掌長榮航空,生前最好先將其他房子女擁有的長榮股權先行移轉給張國煒,若生前沒有做到,就要在遺囑中寫明。

劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張...
劉瑞霖說,大家長若想將「某個特定公司」留給哪個子孫,寫遺囑時,最好寫清楚。圖為張國煒。 圖/報系資料照片

3.不要只做一種信託

劉瑞霖說,要用信託工具落實財富傳承,可選擇「財富信託或股權信託」,但若想確保「家族財富(本金)永不分散」,且家族企業股權「永不流失」,建議兩種信託都做。

很多企業主一聽到,「信託」後,財產或股權將由「受託機構(銀行)」持有,就打退堂鼓。但劉瑞霖說,財產本金或股權信託後,雖由銀行持有,但銀行一切行事,會依照「信託契約」約定;舉例來說,銀行雖持有股權,但這筆股權「投票權如何行使」,還是依照「委託人(多半是企業主本人)」指示,且這筆股權因為不再適用民法繼承,也不用擔心哪天會被子孫賣掉,所以保證「永不流失」。

劉瑞霖舉了兩個例子,凸顯不做信託會有問題。一是在屏東曾有個「地主家族」,50年代許多台灣人年收入都還不夠買張出國機票時,這個家族就經常飛到奧地利維也納,只為了聽場音樂會,但家族財富傳承工具中「沒有信託」,沒法讓財富集中,最後整個家族的錢財「就這麼花光光了」。

另外,高雄某望族是台灣5大家族之一,在政商界曾舉足輕重。劉瑞霖說,這家曾有一代傳了5房子孫,大家長以成立投資公司方式,讓5房子孫共同持有家族高達10多萬坪的房地產;後來有一房將投資公司股權賣給私募基金,賣出去的股分還控有家族祖墳,被痛批不孝,逼得其他子孫再花錢把股權買回來。但若事先做了信託,家族企業股權就不能說賣就賣。

資誠聯合會計師事務所調查,亞洲企業具有成功接班計畫的比率「比歐美低」,而台灣已擬出接班計畫的企業「又比港、星及中國大陸都低」。但台灣家族企業接班糾紛頻傳,劉瑞霖認為,還有兩個關鍵;一是「兒子太多」,二是「性別不平等」。

台灣很多有錢家族,都會有「幾房」的問題,大家長過世後,各房爭產新聞時不時就會登上媒體版面。劉瑞霖認為,兒子多的大家族,其實可學學日本和歐洲只傳「嫡長子」制;他舉例,日本著名的「法師溫泉旅館」,在西元718年開業,現在已傳到第46代,綿延將近1300年的祕訣就是家產只傳給嫡長子,若家族中有「超過一個兒子」,就給創業資金,請他自行創業。

劉瑞霖說,法國知名的超市集團歐尚,也採類似方式傳承,有離開歐尚的下一代子孫外出自創「迪卡儂」品牌,成為極成功的運動用品量販店。

性別不均 台灣傳承大問題

劉瑞霖說,台灣家族傳承中,最不公平的應該就是「性別不均」,很多家族中的女性,無法得到分文資產。他舉例,像之前鬧上法院的台北松山某寺廟爭產一事,大家長雖有6名子女,但5個都是女兒、只有1個兒子,大家長先將價值數10億元的土地過戶給唯一的兒子,但要求兒子每月須給付30萬元零用金。

但後來這位大家長摔傷成為植物人,兒子一毛錢也不再給付。幾個姐姐最後告上法院,二審雖判決兒子須再給付父親零用金,但傳統重男輕女觀念,讓整個家族感情已經破裂。

延伸閱讀

富過三代 家族信託風行

富過三代 家族信託風行

家族企業多 成功接班比率不高

家族企業多 成功接班比率不高

台灣企業 想傳子多過傳賢

台灣企業 想傳子多過傳賢

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

誰來接班?調查:87%家族企業已清楚誰負責

分享給好友加入udn

相關新聞

批公文兩個禿子都輸他!一手鬼畫符 讓屬下痛不欲生

潘恒旭辦麻將賽?快點子不等於好點子 韓顧問勸別幫敵營造核彈

香港機場生變 旅平險投保暴增...3關鍵決定賠不賠

新購F16兩大戰力超猛!但蔡政府話術 隱藏了兩大關鍵

柯文哲立委名單 學姊沒前十…原來又在算計年輕人

黃國昌不選是為「它」?最邪門選區 立委抓的抓關的關

高人指點韓國瑜?國防團隊找來夢幻3人 這下不怕抹紅了

三部曲追郭台銘 柯P的它為何是「愛的加速器」?

兩岸無人機 原來同血統?但讓軍事迷愛到搏命的是這款

黑韓通敵殺無赦!國民黨當年鍘這大咖 總統大選贏了嗎?

最高院是爽缺? 卷證多到「開房間」 論生斷死多沉重…

想要保險賠好賠滿?一定要確認保單「這一點」

昔演「換柱」布袋戲諷藍 王定宇如今卻要PK洪秀柱…

外幣投資局勢亂 貴桑桑的美元到底要不要買?

海峽中線諜對諜…軍巡弋模式改變 國軍巡航艦雷達怎解?

台灣暴紅品牌被「山寨」 只因當初省3千元?

蘇揆為何「噹」氣象局? 他和朱立倫有同樣的哀怨…

意圖讓人不當選?柯P攪局力量 這件事發生才可能...

藍綠大咖的祖墳 每逢選舉就不安!除了馬英九…

別說怪力亂神…強颱加強震 大選前一年總有災變預示?

「一芳之亂」不想知道? 柯文哲閃閃閃的話題 恐成2020最大罩門...

罵光頭傳影片全入罪! 綠政府文字獄 警嘆民主國怎辦這種案

郝柏村的祕密印記!頭卡彈片75年後才知 他竟幽默這麼說

垃圾不分藍綠白…柯P這些金句 政敵撿槍改造反擊

小英、柯P徹底撕破臉 與她身邊的她有關?

人民幣會貶到哪?理財專家給你2種選擇

軍人酒肇要丟差!鑽這漏洞 一堆人被查獲竟平安下莊

柯文哲是「散戶買錯的股票」?政治人氣行情 問「它」最準

3顆核彈 險滅了時力 但更恐怖的2股暗流來襲…

兩岸船艦擦 那一次最大條!對方亮刀再撞我巡防艇…

「柯組黨」這顆原子彈 龍介仙預言:這群人死定了

阿里山太老派!陸客自由行 戀上這些台灣小清新...

蠶食國民黨江山 這個小黨遙遙領先柯文哲

私菸延燒將軍升官大亂調!小英沒說的心結也現形...

酸藍批綠組黨誰怕誰 柯文哲獨怕這3個女人

蘇揆變成大韓黑?細數兩人8次過招…6次他先開砲

臉書KUSO宣傳縣政 他比韓國瑜還拚 一首忘情水 劉德華上身

全機只有小英沒買? 一句話挨告 除了華航幹部還有他們

扁放話組黨釀家庭革命? 套路全被她看穿…

韓國瑜向他借穿雲箭!目標非小英 而是這群人

想選總統就拜神?拜廟學問大 犯錯不只神記得…

活儲利率差10倍!數位帳戶還有很多好康…

熱門文章

檢舉達人怎麼了?唯一有獎金的交通違規 竟沒人申請

新購F16兩大戰力超猛!但蔡政府話術 隱藏了兩大關鍵

高人指點韓國瑜?國防團隊找來夢幻3人 這下不怕抹紅了

這支「妖股」曾連飆36根漲停 創辦人數百億資產卻歸零

記憶大賽北韓稱霸!神技解密 歐美搶著拜師學藝

比美國玩更大 日韓貿易戰 驚動大哥「該反省」

黑韓通敵殺無赦!國民黨當年鍘這大咖 總統大選贏了嗎?

柯文哲立委名單 學姊沒前十…原來又在算計年輕人

深夜碰見記得繞路...七月半神秘燈光 這間旅社點了40年

兩岸無人機 原來同血統?但讓軍事迷愛到搏命的是這款

香港機場生變 旅平險投保暴增...3關鍵決定賠不賠

黃國昌不選是為「它」?最邪門選區 立委抓的抓關的關

迪士尼禁帶外食…無理亞洲條款 栽在一包零食?

新葬女屍頻傳失蹤...山村古老習俗 隱藏龐大黑色產業鏈

驅魔師:這兩種人最易附魔!嗜睡、胃痛、飽嗝是前兆...

想要保險賠好賠滿?一定要確認保單「這一點」

公益掩護拉皮條 美淫魔身家竟跟「維密」內衣牽扯不清

川普轉性愛帥哥? 選才看顏值 煞到中南海保鑣

印尼要蓋「侏儸紀公園」!但這怪物比電影還恐怖…

拯救爸媽荷包 簡單2招阻止兒女刷爆附卡

垃圾換車票!這裡沒人扔寶特瓶 但為什麼「不能壓」...

外幣投資局勢亂 貴桑桑的美元到底要不要買?

潘恒旭辦麻將賽?快點子不等於好點子 韓顧問勸別幫敵營造核彈

三部曲追郭台銘 柯P的它為何是「愛的加速器」?

香港反送中是「顏色革命」? 當年那些「革命」的結果是…

台灣暴紅品牌被「山寨」 只因當初省3千元?

最高院是爽缺? 卷證多到「開房間」 論生斷死多沉重…

昔演「換柱」布袋戲諷藍 王定宇如今卻要PK洪秀柱…

「病患被祂帶走了...」醫院古老忌諱 讓護理師當場嚇傻

國道小擦撞 舊觀念竟要命!一定要做這動作自保

蘇揆為何「噹」氣象局? 他和朱立倫有同樣的哀怨…

海峽中線諜對諜…軍巡弋模式改變 國軍巡航艦雷達怎解?

韓流效應!歐洲絕美小鎮嫌遊客多 沒預約別來

貞子幫你煮咖啡?鬼屋變打卡勝地 「凶案現場」有愛情故事

山西「喬家大院」是吸金黑店! 驚動北京重手整治

做水療、針灸的都不是人!為何收到帳單還直呼划算?

驗屍千萬別講「這句」!警界7大怪談 鬼月禁忌不要碰...

喊3次離婚就能休妻!這國超爭議陋習 終於喊卡

軍人酒肇要丟差!鑽這漏洞 一堆人被查獲竟平安下莊

驗屍14年不斷「中樂透」!台灣柯南 她聞一聞就能破案

它比儲蓄險更划算?退休族紛紛搶購 保險公司賠到停售...

蘇揆變成大韓黑?細數兩人8次過招…6次他先開砲

商品推薦

留言