勞退新制上路13年她沒搞懂這一點…少領幾十萬

2018-07-22 09:00:00聯合報記者張錦弘、陳妍霖／台北報導

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在速食店工作滿25年的陳小姐，最近申請退休，但早已忘了當初是選勞退新制或舊制，更不曉得她可以領多少退休金。她詢問勞保局，才發現她當年因沒想過會在同一家公司待滿25年，所以選擇年資可以帶著走的勞退新制，結果虧大了，算一算她少領好幾十萬元，後悔莫及。

像陳小姐的例子，比比皆是。勞工退休從94年改為新制至今已13年，但新、舊制的退休條件、退休金計算基準，仍有很多勞工霧煞煞，尤其兼有新舊年資者，因計算更複雜，不少人直到快要退休，仍搞不清楚到底可領多少錢，急急忙忙到勞保局，一查才知算法差很大，當初若沒慎選，少領的退休金一差就是數十萬。

舊制、新制哪種比較賺？

根據勞基法第53條規定，勞退舊制只要年滿55歲且工作15年以上、工作25年以上、年滿60歲且工作10年以上，符合這三種條件之一的就可自請退休，可跟雇主請領勞退金。

勞退新制上路13年，至今仍有不少勞工對於新舊制的退休條件、退休金計算基準仍霧煞煞... — 勞退新制上路13年，至今仍有不少勞工對於新舊制的退休條件、退休金計算基準仍霧煞煞。圖／聯合報系資料照片

舊制計算方法為：工作滿1年給2個基數（一個基數就是退休時的月薪），超過15年後的工作年資，每滿1年給1個基數，最高以45個基數為限，僅限一次領，無法月領。舊制最大限制，就是工作年資以服務同一個事業單位為限，換了公司，年資得另計。若待在同一家公司滿30年，退休可領到最多的45個月薪退休金。

不少人直到快要退休，還是搞不清楚勞退金到底可以領多少，急急忙忙到勞保局詢問，一查... — 不少人直到快要退休，還是搞不清楚勞退金到底可以領多少，急急忙忙到勞保局詢問，一查才知算法差超大。記者陳妍霖／攝影

勞退新制的勞工則設有「個人退休金專戶」，在工作期間，雇主按月提撥薪資6%，並存在個人專戶裡，勞工也可自願另行提繳最多6%月薪的退休金。只要年滿60歲且工作15年以上，可選擇一次領或月領；年資未滿15年，只能一次領。與舊制最大差異，新制就算換公司，年資仍可合併計算。

常換工作新制較有利

勞退新舊制的退休條件及計算方式不同，哪種對勞工較有利？勞保局表示，要看勞工服務的同一個事業單位年資夠不夠久，若夠久，選擇舊制較有利，可多領勞退金；曾換工作、尤其常換工作的勞工，當年選新制，不用擔心年資另計的問題，比較有利。

政府從民國94年7月1日起推動勞退新制，勞工5年內可選擇更換制度，不少勞工最後選擇新制，但兼有舊制年資又該怎麼辦？舊制退休金領得到嗎？怎麼算？算法複雜讓不少人頭疼，也成為勞保局最常接獲的問題，即使一再宣導，推動至今13年，還是有很多人霧煞煞，問來問去，還是老問題。

同公司做25年選新制虧26萬

■案例一：陳小姐今年60歲，退休時月薪6萬元，她在同一家公司工作滿25年，若選擇舊制，勞退金可領多少？

答：可一次領240萬元。

在工作滿1年給2個基數、超過15年後的年資每滿1年給1個基數的原則下，陳小姐共可領（15 x 2）+（10 x 1）=40個基數，再將40x月薪6萬=240萬元。

■案例二：陳小姐今年60歲，同一公司年資滿25年，民國94年7月勞退改為新制時，她選擇新制，當時的月薪到退休時都是6萬元，可領多少退休金？

答：213萬3085元。

陳小姐可領回的舊制年資退休金為（12 x 2）基數x6萬=144萬元。

她的新制退休金可依勞動部的勞退新制試算表計算，表中有預估個人退休金投資報酬率、個人薪資成長率、平均餘命等選項，可自行填寫試算，按照現行預設的投資報酬率為3%，60歲平均餘命為24年，預估個人薪資成長率為0%的方式計算，陳小姐的新制勞退金可領69萬3085元，因年資未滿15年，只能一次領。

加上舊制金額，陳小姐的勞退金可一次領144萬+69萬3085=213萬3085元。若陳小姐當初採舊制，勞退金為240萬元，兩者相差26萬6915元。

選新制的陳小姐60歲退休，也可選擇將舊制勞退金結清，不放到自己口袋，而是轉入新制的個人勞退專戶內，新舊制年資就可併計，符合新制月領資格，加計利息及收益分配等獲利，平均餘命24年再除以12個月，可月領1萬373元，但領到84歲時，個人專戶即會領光，85歲就領不到錢了。

自然人憑證可以報稅外，還能查詢及申辦勞保、勞退、國保年金等。圖／聯合報系資料照片

勞保局表示，不少勞工的年資兼有舊制及新制，已符合退休資格、但仍選擇繼續工作尚未退休者，可以先將舊制結清，也就是跟雇主申請提領，選擇一次領走或轉入新制中的個人退休專戶，轉入新制專戶的好處是，舊制年資可和新制年資合併，只要超過15年，即符合月領資格。

活愈久領愈久？大錯特錯

很多人以為勞工新制退休金跟軍公教退休金一樣，活越久、領越久，因此選擇月領，勞保局解釋，新制都是雇主按月提繳工資、經年累月而成，該有多少退休金就有多少，就算月領，平均分配後也一樣，並不會因月領而增加，頂多就是增加每年的利息及收益分配。另外，勞退新制開辦未滿15年，預計要2年後，請領月退金的人數才會明顯增加，目前僅有上百人請領月領。